关于南县2019年财政决算(草案)和 2020年上半年财政预算执行情况的报告
900彩票:2020-09-25 11:28 信息来源:南县财政局 作者: 浏览量: 【字体:

关于南县2019年财政决算草案

2020年上半年财政预算执行情况的报告

南县财政局局长  叶大军

2020年9月1日

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托,就南县2019年财政决算(草案)2020年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议

一、2019年南县财政决算(草案)情况

2019年,南县财税部门加力提效实施积极的财政政策,为我县经济平稳发展和民生持续改善提供了坚强保障。全县一般公共预算收入迈上“十亿总量,一亿增量”新台阶,完成100517万元,为调整预算的100.5%,比上年决算数(下同)增长11.6%,增幅全市第一。其中,地方收入60548万元,反映收入质量的地方税收占比为77.3%,超全省平均水平8.7个百分点县财政先后荣获湖南省非贫困县探索建立涉农资金统筹整合长效机制试点县等省市荣誉12项,更大规模减税降费政策落地见效,重点领域投入力度不断加大,债务风险防范化解担当有为,财政管理科学化规范化水平稳步提高,较好地完成了县十七届人大三次会议确定的各项目标。

(一)一般公共预算收支决算情况

2019年全县一般公共预算收支决算平衡表

                                                                单位:万元

收  入

决算数

支  出

决算数

一、地方收入

60548

一、一般公共预算支出

495018

    税收

46811

二、转移性支出

74903

    非税

13737

    上解支出

5340

二、转移性收入

509373

    一般债务还本支出

56690

    上级补助

386290

    补充预算稳定调节基金

807

    一般债务转贷收入

71489

    累计结转下年

12066

    调入资金

44508

 

 

    上年累计结转

7086

 

 

总  计

569921

总  计

569921

2019年,地方一般公共预算收入60548万元,加上级补助、一般债务转贷收入、调入资金、上年累计结转等509373万元,收入总计569921万元。全县一般公共预算支出495018万元,为调整预算的103.2%,增长14.5%;加上解支出、债务还本支出、补充预算稳定调节基金、累计结转下年等74903万元,支出总计569921万元。收支相抵,全县一般公共预算收支平衡。

从地方收入的具体情况看,在实施大规模减税降费的背景下,税收收入完成46811万元,增长8.5%,增速同比下降7.3个百分点;非税收入完成13737万元,增长9.2%。税收收入中,增值税、企业所得税、契税、土地增值税分别增长6.7%、94.6%、19.6%、5.2%,主要是土地处置出让加快、商品房销售景气、克明面业股份转让等因素拉动;个人所得税下降14%,主要是提高基本减除费用标准和实施6项专项附加扣除政策。

从支出决算具体情况看,教育支出89376万元,增长7.2%;社会保障和就业支出76222万元,增长10.8%;卫生健康支出69918万元,增长2.9%;节能环保支出14120万元,增长73.7%城乡社区事务支出11033万元,增长36.3%。

全年争取上级补助386290万元,增加50822万元,增长15.1%。其中:税收返还5810万元,与上年持平;一般性转移支付284347万元,增加59991万元;专项转移支付96133万元,减少9169万元。按照党的十九大报告提出的“建立权责清晰、财力协调、区域均衡的中央和地方财政关系”要求,2019年中央、省财政将原转移支付中属于共同财政事权的项目整合设立共同财政事权转移支付,暂列入一般性转移支付,以集中反映各级承担的共同财政事权支出责任,进一步加强共同事权经费保障,更好推进基本公共服务均等化。作出上述调整后,一般性转移支付和专项转移支付项目规模口径发生较大变化。

县级预备费预算4000万元,实际支出3913万元,主要用于非洲猪瘟疫情防控、防汛抗旱、污染防治攻坚等项目支出。

2019年,县级一般公共预算资金结存12873万元。按规定清理后,补充预算稳定调节基金807万元,因项目跨年实施需要结转下年使用12066万元。2019年末,县级预算稳定调节基金余额为5037万元。

2019年,全县行政事业单位财政拨款“三公”经费支出982万元,同比减少427万元。其中:因公出国(境)经费4万元,为净增;公务用车购置及运行费241万元,同比减少169万元;公务接待费737万元,同比减少262万元。

(二)政府性基金预算收支决算情况

2019年全县政府性基金预算收支决算平衡表

                                                                 单位:万元

收  入

决算数

支  出

决算数

一、本级收入

62577

一、本级支出

52590

二、转移性收入

31731

二、转移性支出

41718

    上级补助

3137

    上解支出

21

    专项债务转贷收入

18695

    专项债务还本支出

2245

    调入资金

38

    调出资金

34476

    上年累计结转

9861

    累计结转下年

4976

总  计

94308

总  计

94308

2019年,全县政府性基金收入62577万元,为调整预算的66.2%(“旱改水” 耕地指标交易不及预期),增长86.9%,其中国有土地使用权出让收入52473万元,增长62.4%;加上级补助、专项债务转贷收入、上年累计结转等31731万元,收入总计94308万元。

全县政府性基金支出52590万元,为调整预算的82.5%,增长49.5%;加上解支出、债务还本支出、调出资金等41718万元,支出总计94308万元。收支相抵,全县政府性基金预算收支平衡。

(三)国有资本经营预算收支决算情况

2019年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

收  入

决算数

支  出

决算数

一、本级收入

0

一、本级支出

0

二、转移性收入

12

二、转移性支出

12

上年结转

12

调出资金

12

总  计

12

总  计

12

                                                            单位:万元

2019年,总预算收回不需继续执行的国有企业职教幼教退休教师待遇结转资金12万元,调入一般公共预算统筹使用。

(四)社会保险基金预算收支决算情况

2019年,全县6项社会保险基金(城乡居民基本养老保险、机关事业基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、工伤保险和失业保险)收入13.47亿元,为预算的112.6%,增长15.8%支出12.06亿元,为预算的111.7%增长15.6%当年收支结余1.41亿元,年末滚存结余9.23亿元。

全县企业职工基本养老保险基金收入11.84亿元,加历年滚存结余2.61亿元,可安排的基金合计14.45亿元全部支付或上解。2020年底前基本养老保险实现省级统收统支。

(五)地方政府债务情况

2019年,省财政厅转贷我县地方政府债券9.02亿元,其中:新增债券3.13亿元(一般债务1.48亿元、专项债务1.65亿元),再融资债券5.89亿元(一般债务5.67亿元、专项债务0.22亿元)。

到期偿还债券本金5.89亿元,支付利息0.65亿元。

年末地方政府债务余额为24.14亿元(一般债务余额21.3亿元、专项债务余额2.84亿元),控制在县人大批准的债务余额限额24.14亿元以内。

以上收支决算情况详见附表16。

二、2020年上半年财政预算执行情况

今年以来,面对突如其来的新冠肺炎疫情,南县财税部门认真贯彻落实针对疫情防控出台的经费保障、财政补助、税收优惠、金融支持、政府采购等相关政策措施,安排专人值守,开辟“绿色通道”,加强资金监管,为打赢疫情防控阻击战保驾护航。截至6月底,共筹措2515万元用于减轻患者救治负担、防控物资供应和发放疫情防治人员补助,确保人民群众不因担心费用问题而不敢检测就诊,确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。坚持“战疫情”和“促发展”两不误,因时因势调整工作侧重点,以《南县对冲新冠肺炎疫情影响恢复生产经营促进投资消费的若干措施》(南政发〔2020〕1号)为抓手,着力扩大内需提振消费信心,帮助市场主体渡过难关,助推生产生活秩序恢复正常。

受新冠疫情冲击,我县产业链供应链循环受阻,消费、投资、贸易疲软,大宗商品市场低迷,上半年财政运行主要指标数据整体下滑。1—6月,全县一般公共预算收入完成55153万元,为预算的51.1%,同比增长5.1%。若剔除兴盛超市、克明集团股权转让所得税10928万元和上年底2400万元税收跨年入库的一次性因素,可比下降21%。地方收入完成27768万元,短收4406万元,同比下降8.4%。全县一般公共预算支出完成288026万元,同比下降17.4%。虽然总体支出降幅较大,但重点支出保障依然有力,全县工资、津补贴、养老金、部门运转经费、惠民补贴等资金均及时足额兑现,扶贫、环保专项资金和化债资金按要求到位。

从全年的情况看,随着宏观经济企稳回暖态势显现,特别是中央财政实施更加积极有为的财政政策,于近期下达地方一大批专项债券、特别国债、特殊转移支付资金用于弥补财力缺口和基础设施建设,必将对我县保“三保”、稳增长、促增收产生强有力的支撑带动作用,预计下半年我县地方收入降幅逐步收窄,预算收支平衡压力短期内得到一定程度缓解。

下一步,我们将在落细疫情常态化防控措施、服务防汛抗灾工作的前提下,对标全年目标任务,全力以赴抓“六保”促“六稳”。重点做好以下工作:

(一)坚决打好“三大攻坚战”。强化产业扶贫、就业扶贫、消费扶贫、易地扶贫搬迁后续扶持等攻坚举措,支持做好脱贫成果回查监测与帮扶工作。推进长江流域重点水域禁捕退捕,抓好禁食野生动物后续处置。统筹年初预算和新增专项债券资金,再支持一批成熟度高、收益可靠的民生实事项目。力推平台公司市场化转型,按照“控增量、调结构、化存量”的总体思路,完善融资平台债务监管体系,防范各类刚性兑付风险叠加共振,确保政府债务规模持续下降。

(二)管好用好中央直达资金。加强与各方的沟通衔接,细化分配方案,切实把此次中央财政“掏家底”直达地方的救急钱、解难钱用到最有效的领域。严格执行抗疫特别国债、特殊转移支付等资金管理办法。组建监控工作专班,确保直达资金流向明确、账目可查,及时向社会公开分配使用情况。统筹安排今明两年支出,本年超收收入全部按规定补充预算稳定调节基金,提前为中央一次性超常规措施在明年退出或退坡做准备。科学调度库款,避免国库保障能力月度间“过山车”式大起大落。

(三)支持市场主体纾困发展。依法加强收入征管,培植涵养优质税源,紧盯上级政策动态抓好资金项目争取。在继续执行2019年下调增值税率和社保缴费费率政策的基础上,将前期已出台的,6月底前到期的主要减税降费政策执行期限全部延长到2020年底,允许小微企业和个体工商户所得税延缓到明年缴纳,预计全年为我县市场主体新增减负超过3500万元。履行融资担保机构县级财政分险责任,破解中小微企业融资难题

(四)用情用心保障国计民生。突出支持退役军人、“4050” 人员等重点群体创业就业,扩大失业保险稳岗返还受益面。精准测算、稳妥实施职业年金记实,按5%幅度上调退休人员基本养老金,强化困难群众基本生活政策托底。严守“三保”底线,深挖非急需、非刚性支出压缩空间。硬化预算约束,把财政可承受、可持续能力评估作为重大支出事项决策的“硬杠杠”。

(五)聚力加强国有资产管理。探索建立人、财、物于一体的国有资产管理机构,通过澄清“家底”、确权颁证、分类登记、健全制度、盘活存量、抓好预算一体联动与财政监管等举措,对行政事业单位资产、经营性资产、资源性资产、国有企业等进行集中统一管理,充分发挥国有资产综合管理效益

(六)推进财政治理能力现代化。统筹做好国库集中支付电子化上线运行的“后半篇文章”和湖南电子财政试点建设的“前半篇文章”,促进业务流程优化再造。积极配合人大预算联网监督,严肃整改相关问题。加强预算绩效评价结果运用,充分发挥财政投资评审源头管控作用,其他与预算资金安排联动的基础工作都要加快从“立规矩、建系统”向“出成效”转变。规范乡镇财政收支,研究解决长期困扰乡镇的刚性支出资金保障不足等问题。

主任、各位副主任,各位委员,今年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,圆满完成全年预算任务意义重大,影响深远!我们将紧扣县委、县政府决策部署,自觉接受县人大常委会的监督,牢记初心使命,锤炼政治担当,扎扎实实做好财税改革管理工作,为我县不断开创高质量发展新局面作出更大的贡献!

 

附表:1.2019年南县一般公共预算收入决算表

          2.2019年南县一般公共预算支出决算表

          3.2019年南县一般公共预算收支决算平衡表

4.2019年南县政府性基金预算收入决算表

          5.2019年南县政府性基金预算支出决算表

6.2019年南县社会保险基金收支结余决算表

7.20201—6月南县一般公共预算收入执行情况表

8.2020年1—6月南县一般公共预算支出执行情况

 

 


附表1

2019年南县一般公共预算收入决算表

           单位:万元

项    目

调整预算数          

决算数

决算数为调整                                预算数的%

决算数为上年                            决算数的%

一、地方收入

60898

60548

99.4

108.6

(一)税收收入

46998

46811

99.6

108.5

    增值税(含改征增值税)

15008

15403

102.6

106.7

    营业税

 

 

 

净减

    企业所得税

3835

3876

101.1

194.6

    个人所得税

1310

1373

104.8

86.0

    资源税

45

15

33.3

53.6

    城市建设维护税

2150

1981

92.1

96.1

    房产税

800

813

101.6

47.2

    印花税

700

625

89.3

108.9

    城镇土地使用税

1890

1717

90.8

91.2

    土地增值税

11740

10771

91.7

105.2

    车船税

850

993

116.8

128.8

    耕地占用税

2100

2363

112.5

115.7

    契税

6500

6826

105.0

119.6

    环境保护税

70

55

78.6

141.0

(二)非税收入

13900

13737

98.8

109.2

    专项收入

3900

3116

79.9

100.0

      其中教育费附加收入

 

1167

 

96.3

            地方教育附加收入

778

96.3

            残疾人就业保障金收入

393

126.4

            教育资金收入

 

净减

            农田水利建设资金收入

 

净减

            水利建设专项收入

778

113.4

    行政事业性收费收入

2500

4010

160.4

113.0

    罚没收入

3400

3642

107.1

110.9

    国有资源(资产)有偿使用收入

3080

2469

80.2

158.1

    政府住房基金收入

 

 

 

净减

    其他收入

1020

500

49.0

76.1

二、上划中央收入

31039

31820

102.5

117.5

三、上划省级收入

8063

8149

101.1

113.1

一般公共预算收入合计

100000

100517

100.5

111.6

 

附表2

2019年南县一般公共预算支出决算表

           单位:万元

项    目

调整预算数          

决算数

决算数为调整                                 预算数的%

决算数为上年                             决算数的%

一、一般公共服务支出

46751

76876

164.4

150.3

二、国防支出

196

290

148.0

105.8

三、公共安全支出

13017

14155

108.7

102.1

四、教育支出

87105

89376

102.6

107.2

五、科学技术支出

1628

8194

503.3

145.2

六、文化旅游体育与传媒支出

3911

13155

336.4

114.5

七、社会保障和就业支出

74481

76222

102.3

110.8

八、卫生健康支出

73633

69918

95.0

102.9

九、节能环保支出

14322

14120

98.6

173.7

十、城乡社区支出

10963

11033

100.6

136.3

十一、农林水支出

80682

74860

92.8

117.4

十二、交通运输支出

23577

12540

53.2

126.1

十三、资源勘探信息等支出

6953

4094

58.9

100.1

十四、商业服务业等支出

1189

1973

165.9

100.6

十五、金融支出

41

67

163.4

152.3

十六、自然资源海洋气象等支出

3585

3415

95.3

101.3

十七、住房保障支出

8271

14967

181.0

59.1

十八、粮油物资储备支出

4701

2625

55.8

614.8

十九、灾害防治及应急管理支出

548

1090

198.9

净增

二十、预备费

4000

 

 

 

廿一、其他支出

13810

 

 

 

廿二、债务付息支出

6436

6048

94.0

129.8

一般公共预算支出合计

479800

495018

103.2

114.5

 

附表3

2019年南县一般公共预算收支决算平衡表

  单位:万元

收入项目

决算数

支出项目

决算数

一、地方收入

60548

一、一般公共预算支出

495018

二、转移性收入

509373

二、转移性支出

74903

(一)上级补助收入

386290

(一)上解上级支出

5340

  返还性收入

5810

(二)债务还本支出

56690

  一般性转移支付收入

284347

(三)安排预算稳定调节基金

807

    其中均衡性转移支付收入

66461

(四)累计结转下年

12066

           县级基本财力保障机制奖补收入

21558

 

 

          结算补助收入

3733

 

 

          企业事业单位划转补助收入

89

 

 

          产粮(油)大县奖励资金收入

4898

 

 

          重点生态功能区转移支付收入

5044

 

 

          固定数额补助收入

21353

 

 

          革命老区转移支付收入

1262

 

 

          贫困地区转移支付收入

4281

 

 

          共同财政事权转移支付收入

155668

 

 

  专项转移支付收入

96133

 

 

(二)上年累计结转

7086

 

 

(三)调入资金

44508

 

 

(四)债务(转贷)收入

71489

 

 

    新增一般债务收入

14800

 

 

    再融资一般债务收入

56689

 

 

收  入  总  计

569921

支  出  总  计

569921

 

附表4

2019年南县政府性基金预算收入决算表

项    目

调整预算数

决算数

决算数为调整预算数的%

决算数为上年决算数的%

一、本年收入合计

94489

62577

66.2

186.9

  国有土地使用权出让收入

53955

52473

97.3

162.4

    其中:土地出让价款收入

53952

52470

 

 

          其他土地出让收入

3

3

 

 

  彩票公益金收入

520

861

165.6

净增

  城市基础设施配套费收入

720

1392

193.3

138.8

  污水处理费收入

340

851

250.3

465.0

  其他政府性基金收入

38954

7000

18.0

净增

二、转移性收入合计

32011

31731

 

 

(一)政府性基金转移支付收入

3455

3137

 

 

(二)债务(转贷)收入

18695

18695

 

 

      新增专项债务收入

16450

16450

 

 

      再融资专项债务收入

2245

2245

 

 

(三)上年累计结转

9861

9861

 

 

(四)调入资金

 

38

 

 

收入总计

126500

94308

 

 

  单位:万元

附表5

2019年南县政府性基金预算支出决算表

  单位:万元

    

  整                        预算数

决算数

决算数为调整

预算数的%

决算数为上年

决算数的%

一、本级支出

63712

52590

82.5

149.5

(一)文化体育与传媒支出

61

26

42.6

47.3

     国家电影事业发展专项资金安排的支出

61

26

42.6

74.3

       资助国产影片放映

2

2

 

 

       其他国家电影事业发展专项资金支出

59

24

 

 

     旅游发展基金支出

 

 

 

净减

       地方旅游开发项目补助

 

 

 

 

(二)社会保障和就业支出

330

100

30.3

72.5

     大中型水库移民后期扶持基金支出

330

100

30.3

72.5

       移民补助

300

63

 

 

       基础设施建设和经济发展

30

37

 

 

       其他大中型水库移民后期扶持基金支出

 

 

 

 

(三)城乡社区支出

60318

48616

80.6

310.9

     国有土地使用权出让收入及对应专项债务安排的支出

42929

32329

75.3

214.4

       征地和拆迁补偿支出

18900

16785

 

 

       土地开发支出

6300

5820

 

 

       补助被征地农民支出

105

109

 

 

       土地出让业务支出

1800

1473

 

 

       支付破产或改制企业职工安置费

14

14

 

 

       棚户区改造支出

1400

569

 

 

       公共租赁住房支出

100

100

 

 

       其他国有土地使用权出让收入安排的支出

14310

7459

 

 

    城市基础施配套费收入及对应专项债务收入安排的支出

1447

345

23.8

77.2

      城市公共设施

1400

298

 

 

      其他城市基础设施配套费安排的支出

47

47

 

 

    

  整                        预算数

决算数

决算数为调整

预算数的%

决算数为上年

决算数的%

    污水处理费及对应专项债务收入安排的支出

592

592

100.0

533.3

      代征手续费

64

64

 

 

      其他污水处理费安排的支出

528

528

 

 

    土地储备专项债券收入安排的支出  

2550

2550

100.0

净增

      征地和拆迁补偿支出  

2550

2550

 

 

    棚户区改造专项债券收入安排的支出  

12800

12800

100.0

净增

      其他棚户区改造专项债券收入安排的支出  

12800

12800

 

 

(四)农林水支出

36

79

219.4

71.8

    大中型水库库区基金收入安排的支出

29

29

100.0

152.6

      基础设施建设和经济发展

29

29

 

 

    国家重大水利工程建设基金及对应专项债务收入安排的支出

7

50

714.3

54.9

      三峡工程后续工作

7

50

 

 

(五)交通运输支出

110

 

 

净减

    港口建设费及对应专项债务收入安排的支出

110

 

 

净减

      航道建设和维护

110

 

 

 

(六)其他支出

2431

3343

137.5

150.7

    彩票发行销售机构业务费安排的支出

44

44

100.0

880.0

      彩票市场调控资金支出

5

5

 

 

      福利彩票销售机构的业务费支出

39

39

 

 

    彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出

2387

3299

138.2

149.1

      用于社会福利的彩票公益金支出

1754

2466

 

 

      用于体育事业的彩票公益金支出

553

753

 

 

      用于教育事业的彩票公益金支出

17

17

 

 

      用于残疾人事业的彩票公益金支出

63

63

 

 

      用于其他社会公益事业的彩票公益金支出

 

 

 

 

(七)债务付息支出

426

426

100.0

532.5

    地方政府专项债务付息支出

426

426

 

 

二、转移性支出

62788

41718

 

 

(一)政府性基金上解支出

 

21

 

 

(二)调出资金

58722

34476

 

 

(三)专项债务还本支出

2245

2245

 

 

(四)累计结转下年

1821

4976

 

 

支出合计

126500

94308

 

 


附表6

2019年南县社保基金预算收支结余决算表

  单位:万元

项目

六项合计

城乡居民

基本养老

保险基金

机关事业

单位基本

养老保险基金

职工基本

医疗保险基金

城乡居民基本

医疗保险基金

工伤

保险基金

失业

保险基金

 

企业职工基本

养老保险基金

 

一、收入

134672

17284

51663

10452

52241

1932

1100

 

118468

   其中:社会保险费收入

56465

4907

23179

10141

15380

1845

1013

 

39546

       利息收入

1054

127

115

171

509

57

75

 

   396

       财政补贴收入

76597

12221

28024

 

36352

 

 

 

27225

       委托投资收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

        其他收入

158

15

2

140

 

 

1

 

9729

        转移收入

366

13

342

 

 

 

11

 

 

        中央调剂资金收入